Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал, если сумма вычетов на ребенка превышает начисленную зарплату?
Добрый день коллеги.Ситуация такова: В организации числится один директор. В первом квартале ему была начислена заработная плата за неполное отработанное время в сумме 5 625р=1875рх3мес .С начала года ему предоставлены налоговые вычеты на 2хдетей (1400р*2ребенка*3мес).Сумма НДФЛ равна 0руб. Заработная плата начислена,но не выплачена.Как отразить данные суммы в отчете по 6НДФЛ в 1квартале?
Правильно ли будет заполнить отчет в таком виде?
Раздел 1
стр.020 5625р.
стр.030 5625р.
стр.040,070 равна 0
Раздел 2
стр.100 31.01.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
стр.100 28.02.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
стр.100 31.03.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
Или пока выплаты зарплаты не производились раздел 2 вообще не заполнять?
Правильно ли будет заполнить отчет в таком виде?
Раздел 1
стр.020 5625р.
стр.030 5625р.
стр.040,070 равна 0
Раздел 2
стр.100 31.01.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
стр.100 28.02.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
стр.100 31.03.2019
стр.110 00.00.0000
стр.120 00.00.0000
стр.130 1875р
стр.140 0
Или пока выплаты зарплаты не производились раздел 2 вообще не заполнять?
Comments
-
Цитата: Или пока выплаты зарплаты не производились раздел 2 вообще не заполнять?Не заполнять. Будет только 1 раздел
-
Strekoza2005, Спасибо.А тогда если всю задолженность по зарплате выплатим например 04 апреля,то как тогда будет выглядеть за полугодие 2раздел 6НДФЛ?
Таким образом?
стр.100 31.01.2019 ( 28.02.2019 ; 31.03.2019)
стр.110 04.04.2019
стр.120 05.04.2019
стр.130 1875р
стр.140 0 -
БухгалтерЕкатерина, на каждую дату свой блок ( на 31.01.19 и т.д)
-
Strekoza2005, Спасибо ,поняла.
